Megkülönböztető jellemzők, jellemzők, az Orosz Föderáció hitelintézeteinek finanszírozása

A monetáris kapcsolatok hitelágazata megkülönböztető sajátosságokkal rendelkezik a működés jellegével kapcsolatban. A tranzakciók tárgya a pénzeszközök felhasználásának joga. Egyszerűen, egy bizonyos időre a pénz tulajdonosa megváltozik. Ezért a hitelintézetek finanszírozásának megszervezése saját jellegzetességekkel bír.

kettősség

A hitelintézetek pénzügyeit egyrészt nyereségre használják, másrészt makrogazdasági jelentőséggel bírnak. Az ilyen intézmények tevékenysége kapcsolódik a pénzeszközök forgalmához a gazdaságban, biztosítva az üzleti vállalkozások stabilitását. Ez a dualitás a hitelintézeteknek bizonyos pénzügyi jellemzőket generál.

Jogalap

Az orosz hitelintézetek pénzügyeit a bankokról és banki tevékenységről szóló szövetségi törvény alapján hozták létre. A hitelintézet olyan jogi személy, amely nyereséggel számos műveletet végez a Központi Bank engedélyével. A szervezet tulajdonosi formája lehet bármely.

A törvény kétféle szervezet létrehozását írja elő: bankok és nem banki intézmények. A Banknak kizárólagos joga van a nyilvános és jogi személyek betétjeinek behajtására, a fizetési és visszafizetési feltételekre, a számlák vezetésére, a központi banki értékesítésre és vásárlásra vonatkozó tranzakciókat végezni, stb. A nem banki szervezetnek joga van a műveletek csak egy részének elvégzéséhez.

Állami szabályozás

A törvény előírja a bank engedélyezett tőkéjének minimális összegét a nyilvántartásba vétel napján. 300 millió rubel. Az Orosz Föderáció szabályozza továbbá a nem készpénzes betétek maximális összegét és az eszközök jegyzékét, amelyek hozzájárulhatnak az engedélyezett tőkéhez. Különösen a bank tőkéje nem alakítható ki a más intézmények által nyújtott hitelek rovására. A részvényesek összetételének változatlanul kell maradnia a működés első három évében. A Központi Bank számos olyan szabványt dolgozott ki, amelyek kötelezőek az összes piaci szereplő számára. Szabályozzák a szavatoló tőke minimális összegét , a fizetőképességi szintet és a likviditást.

Erőforrás allokáció

A pénzügyi intézmény pénzügye makro- és mikroszintű források újraelosztásával foglalkozik. A bankok magánszemélyekből és üzleti szervezetekből származó pénzeszközöket vonzanak, majd azokat pénzügyi tranzakciók végrehajtására használják fel.

Tartalékképzés

A bankok a jogi személyek és az állam pénzeszközeit tartják. A válság idején még a pénzügyi rendszer is szenvedhet. Ezért a bankok kölcsönt tartalékot képeznek a központi banknál folyó műveletek fedezeteként, amelyeket a szabályozónak továbbítanak.

A hitelintézetek finanszírozásának jellemzői

• Az alapok szabad felhasználása jogszabályi keretek között.
• Sürgősség és visszafizetés - a pénzeszközöket ideiglenes használatra nyújtják egy bizonyos ideig.
• Fizessen - tőkefelhasználáshoz kamatot kell fizetnie.
• Kockázatosság - a kedvezőbb műveletek azok a kockázatok, amelyek minimális szintű kockázatot eredményeznek hosszú távon.
• A hitelintézetek stabilitását szabályozó fejlett szabványok kötelező betartása.

A hitelintézetek finanszírozásának megkülönböztető jellemzői miatt a monetáris kapcsolatok két csoportra oszthatók. Az első a kereskedelmi szervezetek üzleti tevékenységével (banki szolgáltatások nyújtása) és a második - a rendszer egészének sajátosságaival függ össze. A bankok pénzt tartanak, közvetítenek az állam és a lakosság között, és részt vesznek az értékpapírpiacon is.

A rendszer szervezése

Oroszországban van egy kétszintű bankrendszer. A hitelintézetek pénzügye decentralizált. Ez a piaci viszonyok jellegéből fakad. A vállalkozás szabadsága biztosítja a forrásokat a hitelintézeteken keresztül. És ezt a folyamatot ellenőrizni kell, hiszen a bankok nem csak a sajátjukat használják, hanem a pénzeszközöket is vonzzák, beleértve a hatóságokat is. A világ minden országának központi bankjai az állam és a gazdaság közötti közvetítők közé tartoznak. Összevonják a hitelintézetek és a kormányzati szervek jellemzőit.

Az orosz Bank alapelvei

A központi bank jogi státusát az Alkotmány és az azonos nevű szövetségi törvény írja elő. Alkotmányos szinten a szabályozó fő feladata a nemzeti valuta stabilitásának biztosítása. A szövetségi törvény előírja, hogy a szabályozó tevékenysége nem kereskedelmi célú, mivel a nyereség nem a végső cél.

A szabályozó hatáskörei is két csoportra oszthatók. Az első a közfeladatok (monetáris politika szabályozása) és a második - a banki műveletek végrehajtásával kapcsolatos közfunkciókkal függ össze. Az első díjmentes, a második - meghatározott díjszabással.

Az Orosz Föderáció tőke és minden eszköze a szövetségi tulajdon részét képezi, de magát a szervezetet törvényesen és pénzügyileg függetlennek tekintik. Az első feltétel szükséges a monetáris politika irányításához . A pénzügyi függetlenség abban rejlik, hogy az Orosz Föderáció nem felelős az állam kötelezettségeiért és önállóan végzi tevékenységét.

Az éves beszámolók jóváhagyása után a bank nyereségének fele átkerül a szövetségi költségvetésbe. A fennmaradó rész a tartalékok és a pénzalapok kialakulásának irányába mutat. A tranzakciók megadóztatása az adótörvénykönyvvel összhangban történik, kivéve az állami szabályozással kapcsolatosakat.

A hitelintézetek pénzügyeinek szervezése

A piacgazdaságra való áttérés megváltoztatta a pénzügyi intézmények tőkeszerkezetét . Napjainkban a források megalapításának legfőbb forrása a tőkepiac, amelyet a pénzügyi piac vonz. Az igazgatási-irányító gazdaságban a bankok tőkéje az állami források rovására jött létre. Idővel a kínált termékek köre bővült. A bankok az RZB-től kezdve jövedelmet kaptak, a fémekkel, pénztől, lízingtől, faktoringtól, tranzakciók elvesztésétől.

A hitelintézetek finanszírozásának megszervezése abból áll, hogy átmenetileg rendelkezésre álló forrásokat vonzanak, és egyidejűleg kielégítik a lakosság és az üzleti vállalkozások erőforrásainak igényeit. Ezért a bankok erőforrásainak struktúrájában azonosítható:

• Saját tőke: engedélyezett tőke, tartalékok, különleges források és nyereség;
• A kötelezettségek a passzív műveletekből (ügyfélbetétekből) felvett aktív források (hitelek).

A bank nyeresége

A szervezet erőforrásainak nagysága befolyásolja a műveletek mennyiségét. A piacgazdaságra való áttéréssel a tőke minősége megváltozott. A hitelintézetek finanszírozásának megszervezése olyan, hogy a profit ma már nem csak a végső cél, hanem egy fontos társadalmi mutató is. Az elérhetőség és a méret a különböző fogyasztói csoportok érdekeihez kapcsolódik:

• A részvényesek számára a nyereség a jövedelmezőség fő mutatója;
• A szervezet alkalmazottai számára - lehetőséget kap arra, hogy jutalmat kapjanak a minőségi munkákért;
• A hitelfelvevők számára a nyereség növekedése az erőforrás bázisának bővítését és a hitel kedvezőbb feltételek mellett történő megszerzésének lehetőségét jelenti.

A bank nyereségét a működési bevétel és a végrehajtás költségei, az irányítóberendezés tartalma közötti különbségből számítják ki. A bevételek közé tartoznak különösen a hitelek kamatai, az RKO fizetése, a központi bankkal folytatott tranzakciókból származó bevételek, valuta, nemesfémek, garancia műveletek, bizalmi kezelés, lízing, tanácsadói szolgáltatások stb.

A kiadások közé tartoznak az adóknak a költségvetésbe történő befizetésének költségei, a felemelt betétek kamatai, a bankközi hitelek jutalékai , a fizetési megbízók fizetése, az értékpapírokkal, pénzzel, nemesfémekkel kapcsolatos ügyletek költségei, a kezelési eszközök karbantartása és karbantartása.

vezetés

A pénzintézetekben az erőforrás-felhasználás két formája létezik. A célzott finanszírozás (finanszírozás) lehetővé teszi a részvényesek számára, hogy ellenőrizzék az alapok mozgását. Nem állományi források miatt a bankok bővíthetik az ágazatok hálózatát, megszerezhetik az operációs rendszert, ösztönözhetik az alkalmazottakat, jótékonysági tevékenységet folytathatnak.

A kereskedelmi szervezetek forrásainak növelését az árbevétel növelésével és a költségek csökkentésével érik el. Ez az elv nem alkalmazható olyan bankokra, amelyek főtevékenysége a kölcsönök kibocsátásának és visszafizetésének. A nyereség nagysága függ a rendelkezésre bocsátott pénzeszközök nagyságától és a kamatlábtól. Ezért a pénzügyi erőforrások kezelésének fő feladata a szavatoló tőke összegének növelése.

E cél legegyszerűbb módja a törvényes alap összegének növelése. A tõkebõvítés növeli a hitelfelvevõ hitelenkénti korlátját, és a hosszú távú befektetésekre koncentrál.